Datos de factura emitida

Datos de cabecera con titular, comunicación y periodo

Datos en versión 1.0, aplicable a partir de 17/05/2017

 

No se complique con todos estos campos, en GeneraSII lo hemos hecho todo mucho más sencillo.

 

Revise nuestras numerosas pruebas de envío de facturas emitidas.

Titular NombreRazon Datos de una persona física o jurídica Española. Apellidos y nombre o razón social. Máximo de 40 caracteres.
NIF Un NIF español. Secuencia de 9 dígitos o letras mayúsculas.
NIFRepresentante NIF de REPRESENTANTE LEGAL. Un NIF español. Secuencia de 9 dígitos o letras mayúsculas.
Entendemos que este dato sería para menores de edad por lo que por ahora, por la característica de las empresas obligadas a declarar en el Suministro Inmediato de Información, será de poca utilidad.
TipoComunicacion A0 : Alta
A1: Modificación
A4: Modificación Factura Régimen de Viajeros
PeriodoImpositivo Ejercicio Año en formato YYYY
Periodo Período dentro del ejercicio en formato MM (01,02,03,04,05,06,07,08,09,10,11,12) para meses, 1T/2T/3T/4T para trimestres o 0A para anual. Por ahora solo están permitidos meses y año.

 

Datos de identificación de factura

 

IDEmisorFactura
La identificación de la factura será la de la factura expedida en todos los casos.
NIF NIF del emisor. En facturas expedidas el NIF del titular, en la recibidas se usará este campo NIF o IDOtro
NumSerieFacturaEmisor Número de la Factura del Emisor. Serie de Factura+Número de Factura. Puede tener hasta 60 caracteres.
Dado que identifica de forma única la factura, debe ser muy estricto a la hora de registrar las facturas recibidas que posiblemente serán usados por la agencia tributaria para cruzar datos.
En caso de asientos resúmenes número inicial de factura. Identificador único de facturas.
NumSerieFacturaEmisorResumenFin Campo específico para asientos resumen. Se corresponde con el número y serie de la última factura. No es necesario usarlo en caso contrario.
No es necesario utilizarlo en operaciones de baja y consulta.
FechaExpedicionFacturaEmisor Fecha de emisión de la factura.

 

Datos comunes de facturas emitidas y recibidas

 

TipoFactura Clave del tipo de factura.
F1: FACTURA
F2: FACTURA SIMPLIFICADA
R1: FACTURA RECTIFICATIVA  -  Error fundado en derecho y Art. 80 Uno y Dos LIVA
R2: FACTURA RECTIFICATIVA  -  Art 80 Tres LIVA - concurso
R3: FACTURA RECTIFICATIVA  -  Art 80 Cuatro LIVA - deuda incobrable
R4: FACTURA RECTIFICATIVA  -  Resto
R5: FACTURA RECTIFICATIVA  -  Rectificativa en facturas simplificadas
F3: FACTURA EMITIDA EN SUSTITUCIÓN DE FACTURAS SIMPLIFICADAS FACTURADAS Y DECLARADAS
F4: ASIENTO RESUMEN DE FACTURAS
TipoRectificativa Es opcional.
    S: SUSTITUTIVA
    I: INCREMENTAL: opción mas sencilla
     : VACIO
FacturasRectificadas
IDENTIFICACIÓN DE FACTURAS RECTIFICADAS. Opcional cuando la clave de TIPO DE FACTURA sea "Factura rectificativa"
En GeneraSII obtamos por no identificar las mismas.
NumSerieFacturaEmisor IDENTIFICACIÓN DE FACTURAS RECTIFICADAS. Es opcional.

Numero y serie de la factura rectificada

FechaExpedicionFacturaEmisor Fecha de emisión de la factura rectificada
ImporteRectificacion
Obligatorio cuando *CLAVE DE TIPO DE FACTURA es de tipo RECTIFICATIVA y el tipo de FACTURA RECTIFICATIVA es SUSTITUTIVA "S".
BaseRectificada BASE RECTIFICADA
CuotaRectificada CUOTA RECTIFICADA
CuotaRecargoRectificado CUOTA RECARGO RECTIFICADA
FacturasAgrupadas
El NIF se cogerá del NIF indicado en el bloque IDFactura.
En GeneraSII obtamos por no identificar las mismas.
NumSerieFacturaEmisor IDENTIFICACIÓN DE FACTURAS SIMPLIFICADAS SUSTITUIDAS. Opcional cuando la clave de TIPO DE FACTURA sea "Emitida en sustitución de facturas simplificadas"
El ID de los tickets agrupados, únicamente se rellena en el caso de agrupación de tickets en factura.

Numero y serie de la factura agrupada

FechaExpedicionFacturaEmisor Fecha de emisión de la factura agrupada
FechaOperacion FECHA DE LA OPERACIÓN. Opcional. Si no se indica imaginamos que se entiende que se considerará fecha de operación la fecha de expedición.
ClaveRegimenEspecialOTrascendencia
ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional1
ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional2
 
IDENTIFICACIÓN OPERACIONES CON TRASCENDENCIA TRIBUTARIA.
01 Operación de régimen general
02 Exportación
03 Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 LIVA)
04 Régimen especial oro de inversión
05 Régimen especial agencias de viajes
06 Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado)
07 Régimen especial criterio de caja
08 Operaciones sujetas al IPSI  / IGIC (Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación  / Impuesto General Indirecto Canario)
09 Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena (D.A.4ª RD1619/2012)
10 Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales o de derechos derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades, asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que realicen estas funciones de cobro
11 Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a retención
12 Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetos a retención
13 Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención
14 Factura con IVA pendiente de devengo en certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública
15 Factura con IVA pendiente de devengo en operaciones de tracto sucesivo
16 Primer semestre 2017
ImporteTotal IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA
BaseImponibleACoste BASE IMPONIBLE A COSTE
DescripcionOperacion DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN. Hasta 500 caracteres.
DatosInmueble
Desglose de inmuebles.
Solo en clave 14
DetalleInmueble SituacionInmueble 1 Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio español, excepto País Vasco y Navarra.
2 Inmueble situado en la Comunidad Autónoma del País Vasco o en la Comunidad Foral de Navarra.
3 Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores pero sin referencia catastral.
4 Inmueble situado en el extranjero.
ReferenciaCatastral REFERENCIA CATASTRAL. Hasta 25 caracteres.

 

Datos específicos de factura expedidas

 

ImporteTransmisionSujetoAIVA IMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA
EmitidaPorTerceros Opcional.
S: Si
N: No
VariosDestinatarios Opcional.
S: Si
N: No
Cupon Opcional.
S: Si
N: No
Contraparte

Contraparte de la operación. Cliente (Opcional en tiquets) en facturas emitidas.
Datos de una persona física o jurídica Española o Extranjera.

NombreRazon Texto con un máximo de 40 caracteres.
NIFRepresentante  
Identificación NIF o IDOtro NIF NIF del emisor. En facturas expedidas el NIF del titular, en la recibidas se usará este campo NIF o IDOtro
IDOtro CodigoPais    Código ISO de país.
ID    Hasta 20 caracteres.
IDType    Tipo de identificador fiscal de persona Física o jurídica

"02"    "NIF-IVA (NIF operador intracomunitario)"
"03"    "Pasaporte"
"04"    "Documento Oficial de identificación expedido por el páis o territorio de residencia"
"05"    "Certificado de residencia fiscal"
"06"    "Otro documento probatorio"
"07"    "No Censado"

DesgloseFactura o
DesgloseTipoOperacion
    -> DesgloseFactura

Hay dos tipos de desglose de factura (TipoDesglose), DesgloseFactura y DesgloseTipoOperacion.
La opción DesgloseTipoOperacion solo para ventas al extranjero 3.11
Sujeta Exenta CausaExencion
No obligatorio
E1: EXENTA por Art. 20
E2: EXENTA por Art. 21
E3: EXENTA por Art. 22
E4: EXENTA por Art. 24
E5: EXENTA por Art. 25
E6: EXENTA otros
BaseImponible BASE IMPONIBLE EXENTA
NoExenta TipoNoExenta S1 No exenta - Sin inversion sujeto pasivo
S2 No exenta - Con Inversion sujeto pasivo
S3 No exenta - Sin inversion sujeto pasivo y con inversion sujeto Pasivo
DesgloseIVA DetalleIVA
Hasta 6 desgloses por tipos de IVA diferentes.
TipoImpositivo: TIPO IMPOSITIVO
BaseImponible: BASE IMPONIBLE
CuotaSoportada: CUOTA DEL IMPUESTO
TipoRecargoEquivalencia: TIPO RECARGO DE EQUIVALENCIA
CuotaRecargoEquivalencia: CUOTA DEL RECARGO DE EQUIVALENCIA
NoSujeta ImportePorArticulos7_14_Otros IMPORTE ARTÍCULOS 7,14, 0TROS
ImporteTAIReglasLocalizacion IMPORTE EN EL TAI POR REGLAS LOCALIZACIÓN
647630109  950442489